Trazabilidad en el Proceso de Compras: Claves Financieras para un Control Efectivo
En esta sesión exploraremos los principales puntos de control que Finanzas debe considerar para asegurar la trazabilidad en el proceso de compras. Desde la solicitud hasta el pago, cada etapa tiene implicaciones clave en la contabilidad, el cumplimiento y la gestión eficiente del gasto. Revisaremos buenas prácticas, riesgos comunes y cómo asegurar que el proceso esté alineado con políticas internas y contratos establecidos.
Temario
1. Visión General del Proceso de Compras desde Finanzas
Cómo Finanzas se integra en cada etapa del ciclo de compras.
2. Trazabilidad: Del Pedido al Pago
Seguimiento completo del flujo de compras para asegurar integridad y control.
3. Recepción y Aceptación: Impacto en la Contabilidad
Registros contables vinculados a la recepción de productos y servicios.
4. Autorización de Gastos: Carta de Delegación y Control Interno
Cómo validar que cada gasto esté debidamente aprobado.
5. Condiciones de Pago: ¿Se Pueden Modificar Durante el Proceso?
Revisión de riesgos y controles sobre cambios no autorizados.
6. Órdenes de Compra: Intocables sin Aprobación
Por qué no deben alterarse las OC aprobadas y cómo prevenirlo.
Oradores(as):
Antonio de Jesús Martínez García
Líder del grupo de interés, Director de Consultoría @PWC
Monica Marcellin
Madrina del Grupo de Interés, Local Product Manager @SAP
Paulina Sotomayor
Madrina del Grupo de Interés, Local Product Manager @SAP
José Basto
Asesor del Grupo de Interés, Consultor AP @Xcaret
Alejandra López
Asesora del Grupo de Interés, Gerente Jr. de proyectos de Finanzas @Pharma Shared Services
